Налоговый вычет на лечение в 2021 году нужны ли чеки

Содержание
  1. Как получить налоговый вычет за лечение и лекарства в 2020 году
  2. Что такое налоговый вычет на лечение и лекарства
  3. На какое лечение можно получить налоговый вычет
  4. Размер налогового вычета на лечение
  5. Документы для налогового вычета на лечение
  6. Как получить вычет на лечение
  7. За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение
  8. Налоговый вычет в 2021 г: Что это такое? Сколько можно вернуть? Список документов
  9. Что такое налоговый вычет?
  10. Кто имеет право на возврат НДФЛ?
  11. Размер налогового вычета в 2021 году
  12. За что можно вернуть часть уплаченного налога?
  13. Социальные вычеты в 2021 г
  14. Порядок действий для возврата в этом случае выглядит следующим образом:
  15. Имущественные вычеты в 2021 г
  16. Особенности возврата при покупке квартиры в ипотеку в 2021 г
  17. Участие банка в сделке предполагает сбор дополнительных бумаг:
  18. Благотворительные вычеты
  19. Список документов для налогового вычета в 2021 г
  20. Оформление вычета через интернет
  21. Примерные сроки получения налогового вычета
  22. Информация о вычете
  23. В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?
  24. Процесс получения вычета на лечение
  25. Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение
  26. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?
  27. Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет
  28. Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет
  29. Как получить кэшбэк от государства за купленные лекарства? Инструкция
  30. Кто может получить вычет и о какой сумме идет речь?
  31. Какие нужны документы?
  32. Когда и куда это всё нести?
  33. Когда придут деньги?
  34. «Слишком долго, не буду этого делать!»

Как получить налоговый вычет за лечение и лекарства в 2020 году

Налоговый вычет на лечение в 2021 году нужны ли чеки

Что такое налоговый вычет на лечение илекарства
На какое лечение можно получить налоговыйвычет
Размер налогового вычета на лечение
Документы для налогового вычета на лечение
Как получить вычет на лечение илекарства
За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение

Миллионы россиян лечатся в платных клиниках, проходятдиагностические обследования, тратят тысячи рублей на лекарства,анализы, операции, лечение зубов и протезирование, но не знают, чтоможно легко вернуть часть потраченных средств.

Получить налоговый вычет можно не только на собственное лечение,но и на оплату лечения ближайших родственников – супругов,родителей, детей до 18 лет.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет залечение, предлагаем посмотреть наше видео. На наглядных примерах мырассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужнособрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет исколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

Что такое налоговый вычет на лечение и лекарства

Если вы официально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячновыплачивает в бюджет 13% от вашей зарплаты, вы можете вернуть частьденег, потраченных на лечение и медикаменты. Фактически это вашиденьги, которые вы уплатили государству в виде налога на доходы(НДФЛ).

Расчет прост – налогооблагаемая база (ваша заработная плата)уменьшается на размер налогового вычета. В результате вы должнызаплатить налог с меньшей суммы.

Так как декларация 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычетподаются в следующем году, а вы уже полностью выплатили НДФЛ втекущем году, возникает переплата, которая возвращается на вашсчет. Об этом говорится в ст. 219 Налогового Кодекса РФ.

Главное помнить – размер годового возврата не может превышатьразмер уплаченных в течение этого года налогов.

На какое лечение можно получить налоговый вычет

Это самый популярный вопрос, ответ на который дает Постановление Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N201.

Оплата медицинских услуг:

  • Если вы оплачивали свое лечение, супруга, родителей или детей ввозрасте до 18 лет. При этом не важно, на чье имя заключен договорс лечебным учреждением, главное, чтобы было официальноеподтверждение того, что оплата производилась именно вами.
  • Лечебное учреждение должно быть зарегистрировано на территорииРоссии и быть лицензированным.
  • Оплаченные вами медицинские процедуры должны присутствовать вутвержденном перечне медицинских услуг для определениясоциального налогового вычета.

Оплата медикаментов:

  • Медикаменты назначены лечащим врачом и оплачены вами длясобственного лечения, супруга, родителей или детей в возрасте до 18лет.

ВАЖНО! С 1 января 2019 года налоговый вычет можнополучить за все лекарства, а не только за те, что присутствуют вПеречне медикаментов.

Главные условия:

  • Вы должны получить два экземпляра рецепта, выписанного лечащимврачом.
  • На рецепте должна стоять печать для налогового органа.
  • Один экземпляр остается в аптеке, а второй прикладывается кпакету документов для налоговой инспекции.
  • Обязательно сохраняйте все чеки на покупку этих лекарств.

Оплата ДМС (добровольное медицинскоестрахование):

  • Если вы купили полис добровольного медицинского страхования длясебя, супруга, родителей или детей до 18 лет.
  • Если полис добровольного страхования был оплачен лично вами.Полисы, оплаченные работодателем, к вычету не принимаются.
  • Страховой договор заключен только на оказание услуг полечению.
  • Страховая компания имеет лицензию на подобный виддеятельности.

Размер налогового вычета на лечение

Для того чтобы определиться с размером налогового вычета нужнопонимать, что законодательно выделены два вида лечения: простое идорогостоящее.

Простое лечение. Налоговый вычет на лечениеотносится к социальным вычетам. В список социальных вычетов входитлечение, медикаменты, обучение и пенсионные взносы.

Совокупный размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс.рублей. Это значит, что вам на счет вернется не более 13% от этойсуммы, а именно 15600 рублей.

Полный перечень медицинских услуг и лекарств, за которыеположен налоговый вычет, представлен в Постановлении ПравительстваРФ от 19 марта 2001 г. N 201.

Дорогостоящее лечение. Налоговый вычет надорогостоящее лечение, в отличие от простого, не ограничен верхнейсуммой. Вы можете заявить к возврату 13% от всех понесенныхрасходов.

Главное, чтобы ваш вид лечения был указан в Перечне дорогостоящих видов лечения ПостановленияПравительства РФ от 19.03.2001 N 201.

Подробно об этом виде вычета читайте в нашей статье “Налоговыйвычет на дорогостоящее лечение”.

Пример:

В 2019 году вы обратились в платную стоматологическую клиникуи потратили на лечение зубов 135 тыс. рублей. В этом же году выоплатили жене экстракорпоральное оплодотворение (ЭКО) и сталисчастливым родителем. Процедура обошлась вам в 250 тыс.рублей.

Ваша зарплата в течение 2019 года составила 840 тыс. рублей.Из них было выплачено 109,2 тыс. рублей НДФЛ. Какой размерналогового вычета на лечение вам положен?

Так как лечение зубов не относится к дорогостоящемувиду, вы не сможете предъявить к вычету более 120 тыс.рублей. Но процедура ЭКО присутствует в списке дорогостоящихманипуляций. Поэтому вы можете получить вычет на всю суммуЭКО.

Расчет прост: (120 тыс. рублей (лечение зубов) + 250 тыс.рублей (ЭКО)) х 13% = 48,1 тыс. рублей. Так как эта сумма меньшевыплаченных вами в течение 2019 года налогов, в 2020 году вы можетесразу получить возврат на всю сумму.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Документы для налогового вычета на лечение

Наиболее ответственный шаг, от которого будет зависеть, получители вы налоговый вычет – это сбор документов. Основной списокдокументов для подачи в ИФНС:

  • Договор с лечебным учреждением;
  • Справка из лечебного учреждения, подтверждающая оплатууслуг;
  • Платежные документы по расходам за медикаменты;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Декларация 3-НДФЛ.

Подробный список документов смотрите в статье«Документыдля налогового вычета на лечение».

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Как получить вычет на лечение

Вы можете выбрать один из двух вариантов оформления налоговоговычета:

Пройти весь путь самостоятельно:

  • собрать необходимые документы;
  • проверить правильность оформления каждого документа;
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ;
  • передать пакет документов в налоговую инспекцию.

Доверить работу личному налоговому экспертуонлайн-сервиса НДФЛка.ру:

  • специалист составит для вас полный перечень необходимых именнодля вашего случая документов;
  • проверит правильность оформления каждого документа;
  • окажет консультационную поддержку при заполнении декларации3-НДФЛ (если вы решили сделать это самостоятельно);
  • быстро и безошибочно заполнит декларацию 3-НДФЛ (если вы решилипоручить это нашему эксперту);
  • передаст вам заполненную 3-НДФЛ в электронном виде (если выхотите самостоятельно отправить декларацию в ИФНС);
  • с помощью электронной подписи отправит 3-НДФЛ в вашу налоговуюинспекцию (если вы поручите это нашему эксперту);
  • останется с вами на связи и будет курировать весь процессвплоть до перечисления налогового возврата на ваш расчетныйсчет.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение

Налоговый вычет на лечение подчиняется общему правилу –декларация 3-НДФЛ заполняется по окончании налогового периода. Этозначит, если вы оплачивали лечение в 2020 году, документы на вычетподавайте в налоговую инспекцию не ранее 2021 года.

Законодательно разрешено подавать декларацию в течение трех летс момента оплаты лечения. В нашем примере – оплаченное в 2019 годулечение может быть задекларировано в 2020, 2021 или 2022 году.

Помните – заявить налоговый вычет можно только за те годы, когдавы оплачивали лечение.

После получения документов налоговая инспекция начнет проверку,которая может занимать до трех месяцев. После этого в течение 30дней вам на счет будет перечислен налоговый возврат.

Налоговый вычет в 2021 г: Что это такое? Сколько можно вернуть? Список документов

Налоговый вычет на лечение в 2021 году нужны ли чеки

Возврат подоходного налога онлайн в 2020 году – право, с которым знаком не каждый гражданин. Потому что налоговое законодательство изучено поверхностно. Разобраться с этим вопросом не составит труда. Практически каждая категория плательщиков получает льготы. Об этом надо помнить всегда, чтобы процедура с возвратом налогов проходила быстро и просто.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет отличается двумя главными особенностями:

  1. Это сумма, снижающая налоговую нагрузку.
  2. Она может быть именно возвратом части денег, уплаченной ранее.

Претендентами на компенсацию могут быть только люди с официальным местом работы, которые за отчётный период платили стандартный налоговый сбор со ставкой 13%. Обязателен статус налогового резидента (гражданина РФ). То есть, нахождение на территории страны на протяжении минимум 183 дней.

Кто имеет право на возврат НДФЛ?

Компенсация налога положена следующим категориям граждан:

  • Те, кто регулярно пополняют свой счёт в ПФР. Либо делают это в пользу одного из самых близких родственников.
  • Любой владелец жилья и других видов имущества, вне зависимости от назначения
  • Покупатели ипотеки.
  • Те, кто занимался медицинским лечением каких-либо болезней. Можно возместить такие же траты, связанные с близкими членами семьи. Главное – правильно заполнять бумаги.

У каждого из видов вычетов есть свои особенности, заполнение проходит по своим правилам. Всего существует две основных разновидности компенсации – имущественная и социальная. У каждой из них свои требования к документам и процессу регистрации.

Размер налогового вычета в 2021 году

Обычно применяют ставку в 13% от потраченной суммы на покупку недвижимости. Земельный вычет выплачивают также. То же правило распространяется и на другие траты.

Такая величина установлена действующим налоговым законодательством, поэтому она не допускает корректировок. Вне зависимости от того, где находится земля.

В качестве главного ограничения стоит только цена самого жилья или конкретные размеры расходов. Доход тоже играет роль. Обучение не стало исключением из правил.

С какой суммы будут осуществлять возврат налога, зависит от того, стоила недвижимость меньше 2 миллионов рублей или больше.

Если квартира или дом дороже – владелец получит 260 тысяч рублей, вне зависимости от того, как реально складывалась обстановка. Но расчёт не доставит хлопот и для тех, кто приобретает недорогое жильё.

Цену по договору просто умножают на 13%, получая итоговую цифру для возврата. Поэтому рассчитать социальный вычет и другие перечисления легко.

Право на получение такого возврата есть у каждого собственника. Об этом надо помнить перед тем, как начнётся процедура оформления. При наличии нескольких собственников каждый получает по 13% от своей доли. Часто возникают спорные ситуации, но их легко решить, обратившись к налоговым инспекторам. Или изучив сайт верни.налог.ру.

За что можно вернуть часть уплаченного налога?

Налоговый Кодекс устанавливает несколько типов таких компенсаций:

  1. В связи с переносом убытков по прошлому периоду из-за участия в инвестиционном товариществе.
  2. Перенос на будущий период убытков, чьей причиной послужили сделки по ценным бумагам и другие подобные расходы. Это касается и других финансовых инструментов срочных сделок.
  3. Профессиональные.
  4. Имущественные.
  5. Социальные.
  6. Стандартные.

Имущественный вычет в этой классификации самый важный, потому с него и надо начинать при возвращении НДФЛ.

Социальные вычеты в 2021 г

Стандартная схема известна многим гражданам, а вот социальные возвраты остаются ещё загадкой. 120 тысяч рублей – максимальный размер скидки для услуг, связанных с этим направлением. При этом расходы по обучению детей не включают в учёт. Для них устанавливают отдельный лимит, равный 50 тысячам.

Но такие ограничения не распространяются на граждан, которые проходили дорогостоящие виды лечения. На одном из официальных сайтов Правительства и ФНС каждый год публикуется перечень услуг, которые относятся к данному направлению, требуют отдельного рассмотрения и повышенной компенсации.

Сервис часто обновляется.

Возврат подоходного налога допустим при следующих обстоятельствах:

  • Пенсионное, либо добровольное обеспечение жизни и страхование. Срок тоже имеет значение.Например – когда обращаются к работодателю, чтобы поступила оплата взносов на соответствующие схемы страхования. Негосударственное пенсионное обеспечение тоже попадает под действие правила, как и добровольное страхование жизни сроком от 5 лет. В этом случае возвращать траты можно.
  • Благотворительность, когда помогают организациям прямо, либо участвуют в пополнении фонда.
  • Образование и обучение. Вернуть деньги можно не только за себя, но и за своих детей при выполнении определённых условий.
  • Лечение. Возмещение распространяется и на супругу, дети тоже предполагают право на компенсацию.

Порядок действий для возврата в этом случае выглядит следующим образом:

  1. Заполняют декларацию по уплате налогов за период, когда были произведены расходы. Иначе вычет недопустим.
  2. В бухгалтерии работодателя оформляют справку 2НДФЛ. Составлять её не так сложно, как кажется на первый взгляд. По ней проводят камеральный тип проверок.
  3. Готовят справки, которые подтверждают законность и подлинность информации, присутствующей в других бумагах.
  4. Предоставление всех письменных форм сотруднику ФНС. В зависимости от этого не будут удерживать налог.

С 2017 года можно вернуть подоходный налог, обратившись к работодателю.

Список бумаг стандартный смотрите в следующей статье.

Имущественные вычеты в 2021 г

Право есть у каждого гражданина, который купил квартиру или дом. Часто вопросами налогообложения занимаются разные организации, поэтому самому владельцу не приходится вникать во все нюансы. Но есть ряд особенностей, без изучения которых с практической стороной вопроса разобраться сложнее. Но в большинстве случаев уплачивать необходимые суммы просто.

  • Право предоставляют только один раз, повторное применение недопустимо. В том числе – через Личный Кабинет на официальном сайте.
  • Если жильё куплено у работодателя или близких родственников – отказ налоговой от возврата будет законным. Учёба компенсируется по тем же правилам.
  • Декларацию подают за период, не превышающий трёх лет с момента покупки. Это правило распространяется на любое лицо, физическое и юридическое.
  • Пенсионерам возврат соглашаются провести, только если пенсия не меньше прожиточного минимума для региона.

Особенности могут быть для индивидуальных предпринимателей. У жилья тоже иногда встречаются ограничения. Поэтому лучше заранее уточнить решение той или иной ситуации.

Справка 2 НДФЛ за предшествующие три года станет главным основанием для получения денег в случае временной нетрудоспособности собственника жилья. При отсутствии дохода вычет не полагается, его можно вернуть, только когда официальная прибыль появится снова.

Не важно, сколько времени пройдёт с момента покупки квартиры.

Особенности возврата при покупке квартиры в ипотеку в 2021 г

При таких обстоятельствах покупателям разрешают компенсировать не только основные расходы, но и те, что связаны с уплатой процентов по указанному продукту и договору. Но и здесь не обходится без своих нюансов. Почта не может менять стандартный порядок для передачи компенсаций.

  1. Положительное решение оформляют только после того, как основной имущественный вычет выплатили. Образование компенсируют таким же способом.
  2. 390 тысяч – максимальная сумма компенсации.

Участие банка в сделке предполагает сбор дополнительных бумаг:

  • Справка по выплаченным процентам. Уведомление о её выдаче не поступает отдельно.
  • График платежей по кредиту. Инспекция рассматривает и его.
  • Кредитный договор, который лучше получать с самого начала.

Только при выполнении указанных условий приступают к возврату относительно процентов, а не других видов расходов.

Тогда используют пошаговый порядок процедуры.

Благотворительные вычеты

Здесь оплачиваются расходы, связанные с помощью в адрес:

  1. Некоммерческих организаций, для которых подоходный сбор считают отдельно.
  2. Религиозных объединений.
  3. Организации некоммерческого типа, работающие в сфере науки и культуры, образования и так далее. В том числе – если они работают через интернет.
  4. Социально-ориентированные участники рынка. Покупка в данном случае учитывается любая.
  5. Благотворительные организации. Не важно, какая услуга им оказана.

Порядок предоставления налогового вычета через ИФНС соответствует стандартным правилам и законам. Налогоплательщик может обратиться в МФЦ по месту жительства.

Список документов для налогового вычета в 2021 г

Лучше заранее обратиться к сотрудникам налоговой инспекции для уточнения списка документов конкретному гражданину. Но для большинства регионов он остаётся одинаковым:

  • Выписка из ЕГРН. Подавать её надо обязательно.
  • Договор покупки и продажи, либо другие документы, подтверждающие приобретение жилья.
  • Справка о доходах. Берётся у работодателей на целый год, по форме 2НДФЛ. Если на протяжении года рабочие места менялись – то информация требуется от каждого из них. Иначе покупка не компенсируется, даже если это ипотека.
  • Паспорт заявителя в форме оригинала и копии. Копия не относится к обязательным требованиям, но сотрудники контролирующих органов часто её запрашивают. Поэтому оформлять рекомендуется.
  • Налоговая декларация, только по форме 3НДФЛ. Допустим вариант как самостоятельного заполнения, так и обращения за помощью к специалистам. Физический тип заполнения бумаг тоже рассматривается.

В случае совместной собственности супругов дополнительно представляют брачное свидетельство, документы с описанием имущественных прав. Оформление бумаг стандартное.

Оформление вычета через интернет

Документы передаются налоговой службе по окончании года. Это правило действует вне зависимости от того, какую схему обращения выбрал гражданин.

По закону налоговикам дают до трёх месяцев, чтобы выполнить все необходимые проверки. После должны перечислить деньги на счёт, указанный получателем.

Остаётся только дождаться момента, когда деньги реально придут за лекарство, лечение и другие подобные расходы.

Заявление экономит время пользователей, если оформлять его через интернет. Сайт www.nalog.ru содержит далеко не один бланк.

Примерные сроки получения налогового вычета

Выплата может поступить через два-три месяца, если речь идёт о рассмотрении заявок налоговой службой. Её представителям требуется некоторое время, чтобы проверить сведения и посмотреть, насколько они достоверны. Медицинский вычет тоже этого требует.

Информация о вычете

Налоговый вычет на лечение в 2021 году нужны ли чеки

Обновлено 25.12.20

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

  1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом.
  3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

Процесс получения вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.

Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение только за те годы, когда непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги через налоговую инспекцию можно лишь в году, следующем за годом оплаты или позднее. То есть если Вы оплатили лечение в 2020 году, вернуть деньги сможете не ранее 2021 года.

Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Например, если Вы оплачивали лечение в 2016-2020 годах и не получали налоговый вычет, то в 2021 году Вы можете вернуть себе налог только за 2018, 2019 и 2020 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев. Большую часть времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Заметка: с 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на лечение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно. Подробности о получении вычета через работодателя Вы можете найти в нашей статье: Получение налогового вычета на лечение через работодателя.

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

  1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
  2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
  3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
  4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
  5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
  6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
  7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
  8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
  9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
  10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
  11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
  12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
  13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
  14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
  15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
  16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
  17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
  18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
  19. Комбинированное лечение остеомиелита.
  20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
  21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
  22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
  23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
  24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
  25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
  26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
  27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Как получить кэшбэк от государства за купленные лекарства? Инструкция

Налоговый вычет на лечение в 2021 году нужны ли чеки

Иллюстрация Анастасия Писаренко

На недавнем брифинге саратовского минздрава заместитель министра Денис Грайфер в ответ на предложение оплатить лекарства от коронавируса тем жителям региона, которые лечатся амбулаторно, напомнил о существовании в России налогового вычета на лечение.

Потом в регион поступили деньги, и амбулаторным коронавирусным больным стали выдавать наборы лекарств бесплатно. «Свободные новости» объясняют, кто может получить деньги от государства за покупку лекарств не только от COVID-19, и почему такая возможность есть не у всех.

Кто может получить вычет и о какой сумме идет речь?

Получить налоговый вычет могут только те люди, которые платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ). То есть работать вы должны официально. Если вы получаете часть зарплаты «в конверте», то сумма уплаченного налога для вас будет меньше и вернуть получится, соответственно, меньше.

Получить налоговый вычет не могут пенсионеры и студенты, если не работают. Индивидуальные предприниматели могут рассчитывать на налоговый вычет только, если платят за себя НДФЛ.

Как это работает? Допустим, житель Саратова Николай работает официально и получает на руки 20 тысяч рублей. Значит, работодатель отчисляет за него налог в размере 2600 рублей. В год работодатель платит за Николая 31200 рублей.

В течение года Николай четыре раза болел простудой и обращался в районную поликлинику. Врач назначал Николаю антивирусные, капли в нос, спрей для горла – стандартный набор.

Каждый раз он отдавал за этот набор лекарств по три тысячи рублей. То есть за год траты за лекарства по рекомендации врача составили 12 тысяч рублей.

Николай (и любой другой россиянин) может вернуть 13 процентов от суммы затрат, но не больше, чем уплатил налог.

В нашем примере с Николаем – он вернет 1560 рублей. А если у Николая, так случилось, болели жена, мама и ребенок, а он оплачивал лечение, то он сможет вернуть часть затрат и за эти лекарства.

Налогоплательщик может вернуть часть расходов за медицинские услуги, оказанные ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18, а также в размере стоимости лекарственных препаратов, назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.

Документами, подтверждающими степень родства, являются:

– копия свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего супруга;

– копия свидетельства о рождении налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего родителя (родителей), или иной документ, подтверждающий родство;

– копия свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет.

Максимально в год каждый россиянин может вернуть таким образом 15600 рублей (то есть сумма расходов на лекарства, с которой можно получить вычет, не должна превышать 120 тысяч рублей).

Какие нужны документы?

На сайте Федеральной налоговой службы сказано, что для подтверждения расходов на медикаменты налогоплательщик должен предоставить рецептурный бланк по установленной форме и платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения).

Обычно в государственных поликлиниках и больницах врачи пишут рецепты не на специальных бланках, а на чем придется. Поэтому предупредите своего врача, что будете подавать документы в налоговую.

Как рассказали «Свободным новостям» в региональном минздраве, рецептурные бланки у врачей есть и в большом количестве.

В ведомстве также отметили, что раз в год с бланками и чеками за лекарства пациенту, который хочет оформить вычет, нужно обратиться в бухгалтерию поликлиники и получить справку с печатью для налоговой инспекции.

Но судя по информации от ФНС, обращаться в бухгалтерию поликлиники или больницы нужно, если вы получали в госклинике платные услуги. А для получения вычета за оплату лекарств, нужно просить поставить печать на самом рецепте.

«В случае, если назначение лекарственных препаратов оформляется на рецептурном бланке, то налогоплательщиком в целях получения социального налогового вычета в качестве подтверждающих документов представляется рецептурный бланк, оформленный медицинским работником, а также платежные документы (в частности, кассовый чек) из аптечных организаций, осуществивших отпуск лекарственного препарата для медицинского применения. В тех случаях, когда назначение лекарственных препаратов не оформляется на рецептурном бланке, вместо него в качестве подтверждения фактических расходов налогоплательщика на приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения возможно использование сведений из медицинской документации пациента. Сам же порядок назначения лекарственных препаратов, а также порядок оформления рецептурных бланков на лекарственные препараты регулируется приказом Минздрава России от 14.01.2019 №4н «Об утверждении порядка назначения лекарственных препаратов, форм рецептурных бланков на лекарственные препараты, порядка оформления указанных бланков, их учета и хранения», – рассказали в ФНС.

Когда и куда это всё нести?

Налоговый вычет за затраты на лекарства в 2020 году, вы сможете вернуть в 2021 году. Для подачи документов на вычет нет конкретных сроков. То есть подать все документы вы можете уже в январе.

Удобнее всего это сделать через личный кабинет на сайте ФНС. Чтобы получить логин и пароль для пользования личным кабинетом, вам нужно один раз сходить в налоговую или МФЦ лично. Все остальные операции можно делать через интернет.

Но можно подать документы и в бумажном виде в вашем отделении ФНС.

Вернемся к нашему Николаю. Мы думаем, что он активный пользователь компьютера и хочет сделать всё через интернет. Николай сходил в налоговую и получил там логин с паролем, собрал все рецепты и чеки, а также получил бланк со специальной печатью в бухгалтерии поликлиники. Что дальше?

Скриншот личного кабинета на сайте ФНС

В 2021 году Николай открывает личный кабинет на сайте налоговой службы, ему предлагают создать электронную подпись, и он создает, а затем выбирает раздел «Жизненные ситуации». В этом разделе нажимает кнопку «Подать 3-НДФЛ», а в нем выбирает «Заполнить онлайн».

Можно еще воспользоваться специальной программой, которая помогает заполнять декларацию, но если у вас есть стабильный интернет, то заполнение онлайн подойдет вам лучше.

Вам нужно указать, за какой год будет декларация (в случае Николая – за 2020), и являетесь ли вы налоговым резидентом РФ. Если вы живете в России и платите налоги только в России, то являетесь.

Скриншот личного кабинета на сайте ФНС

Следующий пункт – «Доходы». Если вы, как и Николай, работаете официально, то в этом разделе ФНС автоматически подгружает информацию о ваших доходах от вашего работодателя.

Как правило, данные автоматически подгружаются в систему в начале года, иногда ближе к марту. Дальше вам нужно выбрать, какой налоговый вычет вы хотите получить.

В нашем случае, нас интересуют «Социальные налоговые вычеты».

Скриншот личного кабинета на сайте ФНС

Далее выбираем «Вычет по расходам на обучение, лечение, благотворительность, оценку квалификации», в графе «Сумма расходов на лекарственные препараты» пишем, сколько по чекам потратили на лекарства. В случае нашего Николая – это 12000 тысяч рублей. Система автоматически подсчитывает, что нужно вернуть 1560 рублей.

Скриншот личного кабинета на сайте ФНС

В разделе «Прикрепите подтверждающие документы» прикрепляете сканы или фотографии рецептов от врача и чеков из аптек. Потом вводите пароль от электронной подписи и нажимаете кнопку «Подтвердить и отправить».

После отправки документов сайт предложит вам написать заявление о распоряжении переплатой налога. Написать заявление можно и после проверки.

Там нужно ввести реквизиты своей карты, которые можно посмотреть в банковском приложении.

Когда придут деньги?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку вашей декларации и документов. Выплатить деньги должны в течение месяца после завершения срока проверки. То есть в нашем случае, если Николай отправил все документы в январе, то к маю он получит деньги.

Если вы лечитесь в частной клинике (или получаете платные услуги в госклинике), то вы можете вернуть налог за лечение и за медикаменты, которые вам выписал врач. У частной клиники обязательна должна быть медицинская лицензия. Справку для налоговой инспекции, как правило, можно заказать на рецепции клиники, но договоры и чеки после каждого визита к врачу лучше сохранять.

«Слишком долго, не буду этого делать!»

Если вы дочитали статью до этого момента и подумали: «Ну что за ерунда. Не буду я этого делать из-за каких-то копеек», то зря вы так думаете.

До лета 2019 года, например, государство позволяло возвращать часть затрат только на определённый список лекарств, где не было даже половины того, что выписывают при обычной простуде. Сейчас кэшбэк можно получить за любые лекарства, назначенные врачом.

Налоговый вычет – это возможность, которой нужно пользоваться. Вы же не отказались бы от пусть даже полутора тысяч рублей, которые бы вам просто кто-то сбросил на карту. К тому же НДФЛ – это ваши собственные деньги. Если уж платите налоги, то умейте их и возвращать.

Акт-юрист
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: